德勤:把握非洲增长新曲线，共探法语区高潜力市场

在全球产业链重构与中非合作深化的背景下，法语非洲国家正成为跨国企业战略布局的重要选择。德勤全球中国服务部凭借在非洲法语区服务客户的最新业务经验，观察到该区域凭借独特的政策红利、人口结构和经济转型趋势，为包括中资企业在内的国际投资者提供了多元发展机遇，同时也对企业的本地化运营能力提出更高要求。jfF管理咨询网

法语非洲区投资新浪潮：政策红利与市场潜力双重驱动

近年来，法语非洲国家正展现出强劲的经济增长势头，对中资企业等国际投资者产生了更大吸引力。根据最新数据，2024年非洲整体获得了法国开发署私营融资部门(Proparco)13亿欧元的资金支持，其中法语非洲国家如科特迪瓦、塞内加尔、摩洛哥等获得了显著份额。这一投资流向印证了法语区非洲日益提升的战略地位，也反映了国际资本对这一区域的看好。jfF管理咨询网

• 独特的人口优势。联合国数据显示非洲的平均年龄仅19岁，预计到2030年，西非地区城市化率预计达55%-60% ，为消费品、数字通信等行业创造巨大市场空间。jfF管理咨询网

• 经济结构转型。法语非洲国家已从资源依赖型经济逐步向“资源+制造+服务”多元化模式转变。世界银行数据显示，科特迪瓦农业加工、轻工制造等行业近五年保持8%以上的年均增速；摩洛哥汽车零部件、航空制造等产业迅速崛起；塞内加尔数字经济产值在GDP中占比已突破6%。这种转型与中国产业升级形成战略契合，为双方合作提供了更多可能性。jfF管理咨询网

• 区域一体化进程加速。据德勤法语区非洲税务法律合伙人Jean Bernadini介绍，AfCFTA（非洲大陆自由贸易区）框架下，法语非洲国家间的关税壁垒显著降低，跨境基础设施和清关标准逐步统一，这使企业能够通过单点布局辐射整个区域市场。以科特迪瓦为例，中国企业在该国设立的加工制造基地，其产品可便利地进入布基纳法索、马里等内陆国家市场，实现区域规模效应。摩洛哥凭借与欧盟签署的《深度与全面自贸协定》（DCFTA）成为中企进入欧洲的新跳板。此外，摩洛哥是非洲少有的与欧盟和美国同时签有自由贸易协定的国家，中资当地设厂生产被认定为摩洛哥制造的产品出口欧盟和美国都可以享受优惠关税待遇，是可以辐射美国、欧盟和非洲大陆包括阿拉伯国家的理想地。jfF管理咨询网

• 外资政策优化。法语非洲国家投资环境趋于改善，风险趋于降低。例如，科特迪瓦为农业加工、可再生能源等领域提供税收减免；塞内加尔简化矿业项目审批。jfF管理咨询网

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中资企业核心机遇与挑战

• 矿产资源开发历来是中国企业与法语非洲国家合作的重要支柱。德勤专家指出：“在全球能源转型推动下，法语非洲的钴、铜、锂、铀、铁、金矿等战略性矿产资源开发价值进一步凸显，中国企业凭借资金、技术和建设速度优势，正成为几内亚、刚果金和阿尔及利亚等国家优先选择的合作伙伴。”jfF管理咨询网

• 中企在当地的矿业投资呈现出三个显著特点：一是投资主体多元化，从以央企为主导扩展到地方国企、民营企业共同参与的格局。二是合作模式创新，从简单资源开采转向“资源换基建”的综合开发模式。例如，某中企在几内亚的铝土矿项目中，同步投资港口和铁路建设，既保障了资源运输，又改善了当地基础设施条件。三是技术标准升级，中国企业在矿山自动化、绿色采矿技术方面的应用日益广泛，帮助法语非洲国家提升资源附加值。jfF管理咨询网

• 油气行业同样展现出新的活力。德勤法语区非洲税务法律合伙人Jean Bernadini表示：“法语非洲国家正成为非洲油气投资的新热点，占2023年新签约项目的近40%。”各国正通过政策调整吸引投资，如刚果(布)降低特许权使用费、加蓬推出深水勘探税收优惠等，为中国油气服务企业创造新机会。jfF管理咨询网

• 基础设施建设领域的中非合作成果尤为显著。中国对外承包工程商会统计显示，中国在非建设的铁路和港口项目中，法语国家占比约30%。当前市场呈现新特点：需求转向民生项目；融资模式转向PPP等市场化合作；数字化技术应用加速。科特迪瓦水电站、塞内加尔高速公路等标志性项目展现了中企实力。jfF管理咨询网

• 值得关注的是，可再生能源正成为中法非合作的新亮点。中国企业在摩洛哥参与建设的努奥光伏产业园，总装机容量约2千兆瓦；在塞内加尔，中企承建的风电场项目使清洁能源在全国发电量中占比提升至30%。德勤专家指出，法语非洲国家普遍设定了较高的可再生能源发展目标，如摩洛哥计划2030年将清洁能源占比提高到52%，阿尔及利亚目标为27%，这些规划将催生大量光伏、风电、储能等项目需求。jfF管理咨询网

• 建筑工程市场同样保持强劲增长。分析显示，非洲建筑行业年均增长率达6.5%，高于全球平均水平，主要驱动因素包括城市化加速、中产阶级扩大及大型赛事场馆建设等。德勤专家特别提醒中国企业关注法语非洲建筑工程市场的三大变化：竞标透明度提升、本地化含量要求强化、可持续发展标准趋严，建议中企提前做好合规准备和战略调整。jfF管理咨询网

德勤"一站式"出海服务：专业赋能中企拓展法语非洲市场

作为专业服务机构，德勤在非洲大陆建立了广泛的一体化服务网络，服务覆盖非洲35个国家，特别是在法语非洲国家，德勤在巴黎设有由20名专业人员组成的核心团队负责协调国际客户事务。法语区非洲中国服务部依托巴黎的核心团队和非洲各国的专业团队，致力于为中国企业提供从战略规划到落地执行的全流程支持。jfF管理咨询网

近日德勤法语区非洲团队来访中国，拜访了在京沪两地的多家中资企业，并举办闭门研讨会。会议期间，德勤法语区非洲的专家不仅聚焦当下机遇，更为中国企业投资法语非洲区提供了前瞻性的战略建议。jfF管理咨询网

基于对区域经济格局的深入分析，德勤专家团队提出了“差异化布局”的核心思想，强调企业应根据自身规模、行业特性和风险偏好，选择最适合的国别市场和进入策略。德勤中国能源和矿业并购交易主管合伙人王肸指出：“法语非洲国家发展水平、产业结构、政策环境及政策稳定性差异显著，中企应避免跟风式投资，而需制定精准的国别策略。此外，需要充分借鉴已布局中资企业在当地运营中积累的实操和落地的经验。”jfF管理咨询网

针对矿业与能源行业的需求，德勤整合税务、法律等多领域专家提供定制化解决方案。德勤全球基础设施业务中心税务和商务咨询合伙人周颖特别提醒企业关注当地税务合规要求及关联交易转让定价风险，在合规基础上合理规划企业出海的投融资架构及运营模式。jfF管理咨询网

德勤中国首席业务增长官、中企出海服务主管合伙人金凌云总结道：“法语区非洲正经历从‘成本洼地’到‘增长高地’的战略价值跃升。对中国企业而言，这不仅是市场拓展的机会，更是参与全球产业链重构、提升国际竞争力的重要舞台。德勤期待陪伴更多中企在这片充满活力的大陆上开疆拓土，实现共赢发展。”jfF管理咨询网

德勤中企出海服务团队汇聚了熟悉各个行业、具备多元专业能力、聚焦市场热点领域的专业人士，为中资企业的全球化发展提供商业模式设计实施、运营架构落地、财税管理、组织管控、风险合规、数字化转型等一站式专业服务。我们在世界各地部署了以中文沟通、熟知中企文化的服务团队，通过本土与海外专家的密切配合，为中资企业提供无远弗届的专业支持，努力践行“要出海，找德勤”的坚定承诺。jfF管理咨询网