德勤：商业银行持续推进普惠金融高质量发展

德勤中国金融服务业研究中心近日发布《慎终如始 稳进相济 进而有为：中国银行业2023年发展回顾及2024年展望》报告，内容涵盖了2023年经济及金融形势回顾、2023年上市银行业绩分析、2023年上市银行业务观察、行业热点话题探讨及2024年宏观经济和银行业发展展望五个章节，逾190页。

为便于阅读与分享，报告精华章节将以连载形式刊发，与您一同探索银行业业务发展情况、经营模式及监管环境变化，并了解和吸取优秀国际同业发展经验。 

商业银行引领普惠金融，政策助力小微企业平稳健康发展

2023年，为了面对疫情带来的疤痕效应以及整体所处经济周期，我国普惠小微贷款继续为经济高质量发展提供有力支持，小微企业贷款量增价减的良好态势得到进一步巩固。根据国家金融监督管理总局（以下简称“金监总局”）统计口径，截至2023年末，全国普惠型小微企业贷款余额29.06万亿元，同比增长23.27%；新发放的普惠型小微企业贷款平均利率为4.78%，较2022年下降了0.47个百分点。这一趋势反映了银行业金融机构在加大对小微企业、涉农经营主体及重点帮扶群体的金融服务方面取得的积极成效，普惠型小微企业贷款服务走向平稳健康发展之路。

根据中国人民银行统计口径，近三年来我国普惠小微贷款余额持续增长，分别为19.23万亿元、23.80万亿元和29.40万亿元；同比增速呈现略微下降的趋势，分别为27.3%、23.8%和23.5%。商业银行等金融机构在我国普惠金融发展中发挥着关键作用，国有六大行的“领头雁”作用日益凸显，其规模占比从33.66%（2021年）上升至39.22%（2023年），为普惠金融贷款余额的增长提供了强有力支持。股份制商业银行和城市商业银行在加大科技赋能方面做出了积极贡献，通过科技手段助力中小微企业健康发展。与此同时，农村金融机构也发挥自身优势，充分整合当地资金、资源和人才，极大地推动了农村数字普惠金融的发展。

自2013年11月，党的十八届三中全会正式提出“发展普惠金融”，普惠金融至今已走过十年历程。2023年来，国家积极推动普惠金融激励政策，着力从多方面采取措施破解普惠金融发展难题，改进普惠群体金融服务，有效促进助企纾困、乡村振兴和保障民生。

表：2023年以来国家相关部门发布的普惠金融相关政策

普惠小微贷款规模和受众客群持续扩大，新发放贷款利率持续下行

商业银行通常在年度报告中单独披露其普惠金融业务的开展情况，十家商业银行普惠金融贷款规模、服务客户数量以及新发放贷款利率情况整理分析如下：

图：普惠小微贷款规模

贷款投放规模逐年上升，助力小微企业“爬坡过坎”

2023年度，普惠小微贷款保持较快增速，平均增速达到28%，但略低于2022年度平均增速30%；其中，交通银行、兴业银行和平安银行的普惠小微贷款增速均低于2022年度。

截至2023年末，建设银行普惠小微贷款规模突破3万亿元大关，位列同业第一，贷款余额3.04万亿元，较年初增加6,900亿元；其次为农业银行，普惠小微贷款余额2.46万亿元，比年初增加6,893亿元；增速最快的是工商银行，普惠小微贷款余额2.23万亿元，较上年末增长43.70%，其次为中国银行，贷款余额1.76万亿元，较上年末增长43.17%。

股份制银行中，招商银行普惠小微贷款余额最高，为8,043亿元，兴业银行增速最快，贷款余额5,010亿元，较上年末增长23.95%。

2023年，为了进一步助力小微企业的稳健发展，国有六大行推出一系列针对小微企业贷款和金融服务的帮助措施。工商银行继续深化小微企业金融服务，优化“网贷通”办理流程，推进抵押登记系统直联，提升办理效率，创新推出“个人e企快贷”等场景，扩大对个体工商户的信贷支持；建设银行加大科技企业服务力度，推广“善科贷”、“善新贷”、“开业（入园）进阶贷”等产品，推进“创业者港湾”建设，累计为4.1万家入湾企业提供信贷支持590亿元；农业银行完善总分两级普惠金融专营机构体系，强化网点小微金融业务分类经营，打造500家总行级专营机构和10,060家小微信贷业务发展类网点，建设296家小微特色支行；邮储银行创新推进“三农”客户主动授信，运用大数据技术，针对乡村存量客户进行画像分析，批量生成主动授信白名单，“三农”主动授信项目放款1,421亿元，贷款结余1,064亿元，净增891亿元。

商业银行深入推进普惠金融战略，不仅有助于缓解小微企业融资难、融资贵的问题，也进一步促进了小微企业的健康发展，为实体经济的稳定增长注入了新的活力。

贷款覆盖面持续扩大，普惠金融飞入寻常百姓家

图：普惠小微贷款服务客户数量

截至2023年末，农业银行服务的普惠小微贷款客户数量超过350万户，位列同业第一，较上年末增加101万户，增幅为39.92%；其次为建设银行，服务客户数量为317万户；邮储银行、工商银行服务客户数量分别为217万户、147万户。

图：普惠小微贷款户均余额

2023年10家商业银行的普惠小微贷款平均户均金额为98万元，增幅6.14%。截至2023年末，普惠小微贷款户均金额最低的为平安银行，约55万元，户均金额最高的为兴业银行和中信银行，分别约216万元、192万元。

其中，工商银行、农业银行和中信银行的普惠小微贷款户均金额均较2022年有所下降，客群持续下沉；建设银行、农业银行、邮储银行、招商银行和平安银行的户均金额均低于平均水平。

融资成本稳中有降，减轻企业发展负担

各商业银行当年新发放普惠小微贷款利率均呈逐年下降的趋势。除邮储银行和招商银行外，其余6家商业银行的新发放贷款利率均为4%以下。国有六大行中，交通银行的新发放贷款利率最低且利率降幅最大，从2022年的3.75%下降至3.43%。

图：普惠小微贷款当年新发放贷款利率

为进一步减轻小微企业的经济负担，推动经济的持续复苏与健康发展，2023年有关部门及地区继续实施并优化了对普惠小微企业的扶持政策，旨在切实降低小微企业的财务成本。

2023年9月，财政部发布《普惠金融发展专项资金管理办法》，以进一步发挥财政资金引导撬动作用，提升财政支持普惠金融发展政策质效。《办法》中明确，中央财政安排支持普惠金融发展的专项转移支付资金，用于支持开展创业担保贷款贴息、中央财政支持普惠金融发展示范区建设、农村金融机构定向费用补贴等工作。符合条件的个人和小微企业，可申请创业担保贷款和财政贴息支持。符合条件的创业担保贷款，可纳入专项资金奖补支持范围。对符合条件的创业担保贷款，财政部门给予贷款实际利率50%的财政贴息。

2023年11月，《广东省人民政府办公厅关于印发广东省降低制造业成本推动制造业高质量发展若干措施的通知》（粤办函〔2023〕302号）正式发布，其中明确：对符合条件的，通过广东省中小企业融资平台发放的制造业中小微企业贷款，给予一定的利率贴息支持，实施期限至2025年12月31日。

部分地方商业银行和农村合作银行等金融机构，通过延长还款期限、调整还款方式等手段，为小微企业提供定制化金融解决方案。在人民银行的指导下，金融机构积极落实新一轮的减费让利措施。2023年10月，国有六大行分别发布公告，在继续实施已有减费让利政策的基础上，积极推出惠企利民措施，进一步减轻实体经济经营成本和金融消费者负担。

普惠小微贷款央行口径放宽，持续提升商业银行普惠金融发展质效

近年来，普惠金融高速发展，利率逐年下降，普惠金融服务的覆盖面、可得性和满意度明显提升。如今，这项融合了政策性和商业性的业务，随着经济增速换挡，面临新形势和新现实。

2024年1月24日，国新办举行的新闻发布会中，中国人民银行行长潘功胜表示，央行将普惠小微贷款的认定标准由现行单户授信不超过1,000万元放宽到不超过2,000万元，延续实施普惠小微贷款支持工具、普惠养老专项再贷款，适当增加支农支小再贷款、再贴现额度，扩大碳减排支持工具支持对象、拓展支持范围和增加工具规模。央行这一举措，有助于进一步提高银行业金融机构发展普惠金融的积极性，扩大普惠小微贷款支持工具的政策覆盖面，惠及更多小微企业。

2024年3月5日，《政府工作报告》对普惠金融的发展提出了更为全面和深入的要求。在继续推进金融服务实体经济的方针指导下，报告指出，政府将进一步深化金融改革，优化融资结构，以更好地服务于经济高质量发展。报告强调，不再设定具体的普惠金融贷款增长目标，而是通过更加灵活的政策引导和监管激励，鼓励金融机构根据市场需求和风险控制能力，自主决定信贷投向和节奏，确保资金更有效地流向创新驱动、绿色发展、小微企业等薄弱环节。报告旨在通过政策引导和市场机制的双重作用，促进金融资源更加均衡有效地配置，支持经济结构调整和转型升级，为小微企业和重点领域提供更加有力的金融支持。

2024年3月15日，金监总局发布《关于做好2024年普惠信贷工作的通知》，提出2024年普惠信贷的总体目标为“保量、稳价、优结构”。金监总局的普惠小微口径仍是单户授信总额1,000万元以下（含）小微企业贷款，其提出要“优结构”，即突出支持小微企业科技创新、专精特新和绿色低碳发展，强化对重点产业链供应链上下游、外贸、消费等领域小微企业信贷供给保障，加大对粮食重点领域、脱贫人口等群体信贷投入。这也是推动经济发展方式转型、支持经济社会重点领域和薄弱环节发展的必要之举。该《通知》还要求银行业金融机构要保持信贷支持力度，合理确定信贷投放节奏，力争实现普惠型小微企业贷款增速不低于各项贷款增速的目标。

普惠金融业务的持续扩展和深化是商业银行未来一段时间内的关键发展方向。面对机遇与挑战并存的局面，商业银行在推进普惠金融高质量发展的过程中，需要在以下几个重点领域进一步聚焦并完善自身体制机制建设：

1. 技术与创新

打造健康的数字普惠金融生态，有序推进数字普惠金融发展。加大科技投入，利用大数据、云计算、人工智能等新兴技术提高风险管理能力，优化客户服务体验，特别是为小微企业、农户以及低收入群体提供更为精准和高效的金融服务。推动普惠金融线上化、智能化、数字化转型，提升服务效率，降低交易成本。

2. 风险控制与合规性

规范普惠信贷管理，加强贷款“三查”，强化对借款主体资质审核。建立贷后资金用途监控和定期排查机制，严禁套取、挪用贷款资金。加强风险监测管理，提升不良资产处置效率。高度重视并切实加强普惠信贷数据质量管理，开展内部抽查和审计，确保数据真实可靠。

3. 重点领域及帮扶群体支持

将金融服务深入到农村地区和城乡结合部，做好脱贫人口小额信贷工作，加大对国家乡村振兴重点帮扶县的金融支持；开发适合地方经济特点的特色金融产品，满足农户、新型农业经营主体等的金融需求。

4. 客户教育与基础服务设施建设

加强农村地区金融知识普及工作，提升公众的金融素养，尤其是对金融风险的认识和防范意识。加强公共信用信息共享，持续推进农村支付环境建设，完善知识产权质押、动产融资登记等基础平台。

5. 完善体制机制建设

银行业金融机构要通过单列信贷计划、绩效考核倾斜、内部资金转移定价优惠等方式，保持普惠信贷业务资源投入力度。大型商业银行要深化普惠信贷专业化机制建设，提高分支机构产品审批效率，加大对无贷户的服务力度。股份制银行要优化条线管理模式，健全一二级分行部门设置，增强自主服务能力。地方法人银行要深耕当地客群。政策性银行要立足职能定位，强化对小微企业、涉农经营主体等融资支持。

6. 可持续发展与社会责任

在普惠金融重点领域服务中融入绿色低碳发展目标，关注环境保护和社会责任，通过绿色金融等手段支持环保项目，实现可持续发展。积极参与扶贫和公益事业，强化对民生领域的支持，加强对老年人、弱势群体的服务，促进社会和谐与区域平衡发展。

2023年是普惠金融成为国家战略十周年。在党中央、国务院的领导下，金融监管部门、政府部门、金融机构等众多主体砥砺前行，共同谱写了普惠金融这十年的绚丽华章。这十年，我国普惠金融取得长足发展，初步形成了多元化、分层次、广覆盖的全民普惠金融服务体系。商业银行应继续从战略高度推进普惠金融，积极做好“普惠金融”大文章，坚守定位与良性竞争，为持续激发小微企业内生发展动力、巩固拓展脱贫攻坚成果和全面推进乡村振兴，提供高效、便捷、实惠的金融支持。

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