安永-精耕细作，面向未来：机场行业风险管理探索

前言

刚刚结束的2022年全国民航工作会议透露的数据显示，2021年我国民航全年完成运输总周转量、旅客运输量和货邮运输量分别为857亿吨公里、4.4亿人次、732万吨1，与2021年全国民航工作会议提出的全年力争目标相比，仅完成81%、75%和97%。2 疫情反复之下，机场行业的全面复苏或许比预想的来得再晚一些。

随着民航“十四五”发展规划、智慧民航建设路线图等重要文件近期相继印发，我国机场行业进入高质量发展阶段。如何在机遇与不确定性交织的环境中应对风险挑战，抓紧推进改革，积蓄发展动能，稳步增长，是行业必须深思的问题。

机场行业趋势观察

趋势一：疫情防控仍是未来一段时间的工作重点，风险应对不容松懈

目前，国内外药品研发和疫苗接种不断取得进展。2022年2月11日，国家药监局批准了辉瑞新冠治疗药Paxlovid的进口注册；疫苗接种方面，截至2022年2月25日，全国完成新冠疫苗全程接种的人数已达12亿3454万人3。同时，全球新增新冠肺炎确诊病例在短时间内快速增长后，也已经连续五周下降4。

图一：全球新冠疫情变化情况

疫苗、药物及确诊病例的数字变动之下，航空业复苏的曙光初现。然而，作为“外防输入”的关键节点，大型国际枢纽机场的客运业务恢复受限于国际大流行及不同国家的防疫政策差异，客流恢复可能更加缓慢，境外输入引发的境内疫情更是给机场的防疫工作带来了巨大压力。对于主要服务于国内出行的机场来说，不时出现的散发疫情也给机场的客流带来了不小的影响。

面对依然严峻的防疫态势，机场的公共政策落地风险仍然较高。在后疫情时代，严格落实民航局《运输航空公司、机场疫情防控技术指南》《关于加强一线工作人员培训 切实提高防疫规范性自觉性的通知》及各地相关疫情防控要求，实现合规防疫，是机场的重要责任。特别是机场的非航业务，由于涉及多样的商业形态和多类型的单位群体（包括：租户、外包商等），管理复杂度大，疫情防控和应急管理的挑战尤为突出。

趋势二：非航空业务作为业务板块重要组成，精细化管理需求不断提升

国际航空业务的发展趋势表明，机场早已从单一的公共服务基础设施向汇聚零售、餐饮、房地产、广告、娱乐、地面出行等于一体的商业综合体演变，其盈利模式也逐渐从依靠航空性业务向依靠非航业务推动盈利增长的模式转变。

图二：非航业务将在未来的机场业务版图中占据重要地位

民航业的整体复苏及逐步提升的出行需求将为机场带来可观的出行客流，有利于非航业务的进一步发展，在国内国际“双循环”的新发展格局下，预计将有更多的消费需求回流国内。2021年开航的成都天府国际机场已有15家奢侈品品牌入驻5，多个网红新消费品牌也已经布局上海虹桥国际机场，品牌对机场非航业务的布局正当其时。

与传统业务相比，非航业务的商业模式多样，收入主要来源于客流需求变现，具有较高的弹性和创新空间。但这也对商业规划、招商管理、外包商管理、应收账款管理、商业关系维护、经营绩效评价及信息系统管理等提出了更高要求。机场需要提供一个高效、有序的平台供众多商户经营发展，也需要建立一个人性化、体验好的环境供客流消费。这种多元的诉求及复杂的业务形态要用精细化、规范化的手段进行有效管理。

在各地国资委的监管推动下，各机场集团已基本建立起了与财务报告相关的内部控制制度，并着手推进风险、内控和合规的整合工作。然而，相较于航空性业务，针对非航业务板块的风险管理工作及内部控制体系建设工作尚有较多可提升空间，管理与业务的适配性还有待磨合。在非航业务飞速发展的时代，业务发展和风险内控齐抓共管将成为领先机场的必备能力。

趋势三：智慧转型加快，数字化转型带来的风险与机遇并存

民航局于2020年1月发布《中国民航四型机场建设行动纲要》，明确要求建立生产要素全面物联，数据共享、协同高效、智能运行的机场。民航局、发改委和交通运输部在2021年12月发布的《“十四五”民用航空发展规划》中提出，坚持智慧民航建设主线、形成智慧高效的现代化综合机场体系，并明确要求千万级机场旅客全流程无纸化能力达到100%。2022年1月民航局发布的《智慧民航建设路线图》，从顶层设计出发，提出了智慧民航要成为“智慧交通建设的先行示范、数字中国建设的先导产业”的目标要求。有效的数字化转型有助于增加收入，提高运营效率，提升旅客的体验和满意度，对于场景复杂多样、以客户需求为导向的非航业务来说大有裨益。

目前，各机场在航空业务领域的数字化转型已然初见成效，生物识别、无线射频识别、人工智能等技术在众多场景中得到应用。然而，非航业务的智慧转型尚未全面铺开，相适应的中后台管理系统亦有很多提升空间。运营和决策缺乏数据支撑、沉淀的数据无法利用、系统间的数据无法打通是典型痛点。对于数字时代的经营者来说，缺乏数字化能力意味着远离数字时代的消费者。

通往丰厚数字红利的路途挑战重重。在未来一段时间内，机场将在现有数字化转型的基础上加大对新型基础设施的投资建设力度，扩展智慧服务场景应用，但如果技术投资与实际需求错配，可能造成投资损失，并错失发展机会。智慧机场建设将重塑内外部运营流程、重构组织架构，如何优化运营管理流程、搭建面向未来的人才队伍、充分利用数字资源、平衡协调各方利益关系值得管理者思考。同时，新型数字化技术所带来的技术风险、数据安全风险等不容忽视。随着新设备、新技术及新流程的引入，潜在的技术风险也悄然增加；越来越多的外包商、承租方等也增加了数据安全管理的复杂性。此外，在数据合规方面，《数据安全法》《个人信息保护法》等法规的陆续出台也给智慧转型套上了“紧箍咒”。

趋势四：“双碳”工作全面开展，合规要求将逐步提升

与发达国家相比，我国的“双碳”目标耗时更短、减排力度更大。2020年，民航局《四型机场建设行动纲要》即提出建设绿色机场、实现可持续发展的工作任务。近期国家亦出台《“十四五”民航绿色发展专项规划》等文件，指导民航业实现节能降碳的工作目标并提出有条件的地区要加快“近零碳”机场的建设改造。对于航空客运需求尚在增长期的中国民航业来说，在高速发展的同时实现有效且迅速的减排成为一大难点。

目前，众多机场尚处于落实“双碳”要求的前期调研论证阶段，但可以预见的是，未来一段时间，随着机场贯彻低碳发展战略的逐步落实，将产生更多的对基础设施更新换代的投资需求，增加对“光储直柔”等能源技术的投资、建设和运维投入。绿色金融、绿色产业也将与高度市场化的机场非航业务融合，深刻改变发展理念与管理方式。同时，随着各地监管部门的专项政策和监管要求出台，绿色合规经营必将成为未来合规和风控管理的重要组成。

安永风险应对策略建议

风险应对策略一：健全安全合规风险管理体系

安全运行是我国民航业一直强调的底线。我们建议机场将公关卫生安全及非航业务的信息安全风险管理纳入机场安全合规风险管理体系中。在疫情防控方面，统筹所有航空与非航空业务的安全风险管理工作，强化对境外航班和物流的闭环管理，切实履行各场所的卫生防疫要求，着力提升机场从业人员的职业操作规范性和公共卫生安全管理合规性；此外，在数据方面，机场应在统一框架下健全非航业务相关的数据安全管理制度，增强人员的安全防控意识，持续提升数据安全风险的动态识别评价和风险事件的应急处置能力，特别是加强对关键岗位、关键业务流程和供应商、合作商的管控，提升数据运营的合规性。

安全运行是我国民航业一直强调的底线。我们建议机场将公关卫生安全及非航业务的信息安全风险管理纳入机场安全合规风险管理体系中。在疫情防控方面，统筹所有航空与非航空业务的安全风险管理工作，强化对境外航班和物流的闭环管理，切实履行各场所的卫生防疫要求，着力提升机场从业人员的职业操作规范性和公共卫生安全管理合规性；此外，在数据方面，机场应在统一框架下健全非航业务相关的数据安全管理制度，增强人员的安全防控意识，持续提升数据安全风险的动态识别评价和风险事件的应急处置能力，特别是加强对关键岗位、关键业务流程和供应商、合作商的管控，提升数据运营的合规性。

图三：机场安全合规风险管理体系

图四：数字安全风险识别及应对——以非航业务为例

风险应对策略二：建立健全非航空业务风险管理体系

从固定租金到销售提成，从传统品牌到网红新消费，机场零售、餐饮等业态规模扩张和坪效提升的背后伴随着发展理念的进步和经营管理模式的优化。而广告、地产等业态多样化的管理组合更直接考验机场的决策和管控能力。非航业务带来增收的机遇之下，机场更要做好这些业务的精细化风险管理工作，将潜在价值转化为真正的收益。

机场应建立起全面的非航业务风险管理体系，以管理制度和管控流程为抓手，梳理潜在风险类型、成因，明确应对举措及管理责任，建立报告及监控机制，形成覆盖内部组织流程及第三方的风险管理体系。

图五：通过规范化制度流程设计有效涵盖内部组织及各业务板块第三方的风险

图六：非航业务风险地图示例

例如，在招商引资及应收账款管理环节，我们建议机场应优化商户管理机制，建立商户信用模型，通过对合作方资质、市场份额、财务状况等的分析支持管理决策，引入符合机场定位及商业规划的高质量商户，并促进达成最佳合作模式及租金价格等。同时，应建立收入管理模型，打通数据接口，通过数据分析支撑决策制定及风险管理（租户履约风险、租金回款风险）。

对于外包商的管理，我们建议机场应围绕发展战略、业务组合、外包商选择和引入方式等四大核心问题，建立健全外包商管理流程，落实外包商选择、引入、日常监督、定期评价的闭环管理。特别是在选择和引入环节，设定明确、严格的资质、运营经验和服务能力要求，规避风险因素。同时，在合作过程中加强沟通与监督，严格落实管理制度，并做好外包商的跟踪及评价，及时清退履约能力不达要求的外包商，形成优胜劣汰的正向反馈机制，促进外包商在非航业务中的贡献。此外，我们建议机场充分发挥在线采购系统的优势，提升采购全流程的效率和准确性，并基于采购系统沉淀的数据开展进一步的经营分析工作。

图七：外包商管控模型

风险应对策略三：提升智慧非航业务投资收益

我们建议机场制定和完善非航业务相关的智慧建设全生命周期管理机制，提升投资回报并降低风险。在投资立项和可研阶段，通过探索建立智慧基建相关的项目评价体系，从全生命周期角度充分评估投资合理性，合理选取自建、采购或改造等路径实现软硬件转型。在运维阶段深化相关系统和工具的应用，及时迭代、更新，提升软硬件对业务的支持能力。同时，非航业务需建立与数字化运营相适应的组织架构和制度流程，构建面向智慧转型的企业文化并着力培养提升员工数字化能力，充分发挥智慧基建项目价值。

风险应对策略四：积极布局绿色非航业务

我们建议机场将“双碳”理念贯彻到各项决策中，尽早制定相关工作目标和实施路径。在制度层面，应制定“双碳”行动相关政策和路线，并明确非航业务的碳排放评价机制，通过对业务活动的梳理，评估碳排放数据，在组织和流程设计、绩效考核等方面体现“双碳”工作要求。在日常运营方面，机场一方面应关注ESG相关信息披露要求变化并及时加以落实；另一方面，机场应在传统资金管理、资产管理的范畴内对绿色金融、绿色资产等作出相适应的规定。此外，机场应积极引入“绿色”人才，大力探索技术和业务创新，提升绿色经营发展能力，实现绿色可持续化发展。

结语

机场行业是国民经济发展的基础性、先导性行业，是促进区域经济发展的重要载体。多年以来，安永企业风险管理咨询团队致力于机场及企业管理转型与变革领域的深耕，与国内多家大型枢纽机场长期开展深度项目合作，在风险管理、内控体系建设、数字化转型方面经验丰富、成效卓著。我们愿与您共同深入研究机场行业发展动向，为机场企业高质量发展保驾护航。