国际商会发布《国际商会身份识别管理指南》| 标准化建设

更新：2021-01-21 　点击：次

国际商会发布《国际商会身份识别管理指南》

原创 ICC China 中国国际商会

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国际商会于2020年11月13日发布《国际商会身份识别管理指南》1.0版本，旨在为参与国际供应链的所有市场参与者在商业流程的设计及维护方面做出明智决策提供支持。

为向进出口商及其服务提供商们阐明身份识别管理的原因及方法，国际商会银行委员会于2019年11月成立了国际商会身份识别管理工作组，工作组主席为全球法人机构识别编码基金会(GLEIF)的主席杰拉德·哈特森克(Gerard Hartsink)先生。国际商会身份识别管理工作组负责编写该《指南》，并先后多次向各国家委员会征求意见。

随着商品和/或服务的生产和分销越来越多地在由电子通信支持的全球价值链中组织展开，进出口商及其服务提供商必须能够以高质量数据相互进行电子通信。

高质量的数据与以下因素相关：

国际贸易：国际企业面临着多种识别系统的数据，这带来了运营成本和风险。

数字经济：企业越来越多地成为一个或多个数字化生态系统的一部分，这些生态系统要求对国际供应链中具有高质量数据的主体和客体进行独特的“端到端”识别。

合规挑战：进出口商及其服务提供商必须向政府机构报告高质量的数据。

该《指南》参考了现有的数据和（公共及私营）机构的相关数据，将有助于理解任何行业的数据挑战管理。

《指南》分别就正确的数据与国际企业相关的原因、价值链的机遇、国际企业面临的“KYC（C）”及“KYS”挑战、针对企业的相关立法和法律规定、国家法律中的硬法原则、企业身份管理系统的建立、全球身份识别系统、全球法人机构识别编码基金会（GLEIF）等内容做了介绍。

国际商会身份识别管理工作组主席杰拉德·哈特森克先生表示，欢迎用户提出意见，以便为参与国际供应链的所有市场参与者提供更好的指南。

鉴于《指南》对我国参与国际供应链的企业了解身份识别管理的重要性及相关手段具有指导意义，中国国际商会银行委员会特此组织翻译了《国际商会身份识别管理指南》供我国企业参考。

（作者：徐珺，中国银行江苏省分行交易银行部副总经理、国际商会银行委员会执委会委员、国际商会中国国家委员会银行委员会翻译组组长）

——适用于参与国际供应链的各方当事人

01本指南的使用

商品和/或服务的生产和分销越来越多地在由电子通信支持的全球价值链中组织展开。进出口商以及他们的物流、银行、保险和计算机支持服务的服务提供商需要能够通过高质量的数据以电子方式相互交流。

这就要求所有市场参与者需要选择哪些数据与国际端到端的供应链中他们所处的位置相关，并以最有效和安全的方式构建和维护他们的业务流程。本指南为国际供应链的市场参与者（及其服务提供商）提供了可获取哪些主体及客体数据的指南。

02为什么正确的数据与国际企业相关

本国际商会指南源于三种业务驱动因素：

◥ 国际贸易：在国际供应链中，企业面对着多个主体和客体身份识别系统的数据，这会产生运营成本和风险。

◥ 数字经济：企业越来越多地成为一个或多个数字化生态系统的一部分，这需要对数字化供应链中的主体和客体进行独特的“端到端”识别，特别是考虑到快速增长的电子商务业务及其（跨境）支付的情况。

◥ 合规挑战：企业需要更多地意识到身份识别管理正确数据的重要性，以便在政府机构更多的报告要求中规避合规风险（海关、安全、反洗钱、反恐融资、制裁制度及《国际植物保护公约》等）。

这三种驱动因素对身份识别产生影响：

◥ 主体：即，在供应链中相互关联（法律上和数字上）的拥有权利和义务的法人实体和自然人；

• 贸易商：出口商和进口商、制造商、零售商等。

• 服务提供商：银行、保险公司，承运人及物流企业等。

• 政府机构：海关、税务（增值税）、金融情报中心、国家统计局（统计数据）、食品和药品监督管理局等。

◥ 客体：即，供应链市场参与者所拥有的没有权利和义务的实体：

• 法人实体开展业务的场所；

• 交通工具：船只、飞机、卡车、铁路货车及驳船等；

• 包装设备：海运和空运集装箱、托盘、滚装集装箱和其他可重复使用的包装设备；

• 产品识别码：条形码、二维码等；

• 认证（备件）零件识别码（如航空、军事）；

• 单据：提单、ATA单证册、原产地证、健康证书、保险单/证明等；

• 非物质客体，如软件、品牌、专利、知识产权等。

相对于供应链中业务伙伴使用的技术类型，在端到端供应链中使用的识别主体和客体身份的标识符应是中性的。所使用的标识符（和附加属性）应是可追踪的，并可通过标准和可用的寄存器进行验证。

本指南旨在帮助国际企业（及其服务提供商）的管理人员开发和维护其数据，并解决供应链中主体和客体的身份管理挑战。

对于诸如销售、采购、融资、技术、运输、合规和向政府机构报告等众多业务职能来说，数据管理越来越重要。

03价值链的机遇

针对商业伙伴中的主体和客体的身份识别，全球价值链需要在全球范围内协调公法以及全球适用的私法规则和和条例、技术标准和网络，从而确保：

◥ 高质量的数据来识别价值链中的产品和服务；

◥ 每个供应链合作伙伴（包括国际企业和政府机构）自身的/提供的高质量数据；

◥ 供应链中使用的低运营成本的数据；

◥ 端到端供应链流程进一步数字化的机会；

◥ 向政府机构提供数字化报告，以缓释合规风险（例如，“谁是谁”、“谁拥有谁”和“谁拥有什么”）。

主体和客体的高质量身份管理流程将极大地减少供应链合作伙伴间的贸易壁垒、运营成本和风险，同时有助于满足政府机构的报告要求。

04国际企业面临的“KYC（C）”及“KYS”挑战

国际企业面临着越来越严苛的供应链合规和支付要求，即“了解你的客户”（KYC）、“了解你客户的客户”（KYCC）和“了解你的供应商”（KYS）。

立法者要求企业有责任遵守有关关税、制裁、反洗钱和反恐融资、食品和药品等公共政策的立法，并要求企业在其报告中注意正确数据的要求。每个司法管辖区都制定了多种法律形式、并提供一个或多个企业注册机构，但却没有统一的规则和标准，而不同的准入规则带来了国际企业在准入方面的复杂性。

政府机构应监督和执行“了解你的客户（了解你客户的客户）KYC（C）”及“了解你的供应商（KYS）”、海关及其他合规要求。

05针对企业的相关立法和法律规定

一些法律规定（硬公法、软私“法”和合同法）对价值链中的业务流程、以及国际企业的业务流程系统中关于主体和客体的数据规范产生了严重影响。

5.1 国家法律中的硬法原则：

◥ 客户尽职调查（CDD）要求：

金融机构需要遵守国际清算银行巴塞尔银行监管委员会的客户尽职调查政策，这些政策在国内法中被转用。这就需要银行的分类账系统中具备正确和实际的业务数据，用于贸易融资和银行通过SWIFT和其他（银行）网络发起或接收的跨境支付。

◥ 制裁和出口管制：

联合国和各国政府当局（如美国和欧盟）发布制裁清单和军民两用物品及出口管制概况。

◥ 金融行动特别工作组（FATF）的要求（反洗钱/反恐融资）（及向金融情报中心报告）：

金融行动特别工作组（FATF）于2019年6月（和2019年10月）公布了关于打击洗钱和恐怖主义融资及扩散融资的40项建议，其中包括向金融情报中心报告可疑交易、电汇和记录保存。FATF成员国被期望在其立法中纳入这些建议。金融情报中心应监测FATF司法管辖区内市场参与者的执行情况。160多个国家的金融情报中心已在艾格蒙特集团开展合作。

◥ 跨境贸易法规：

税收（关税、消费税及增值税）和非财政要求（如卫生、食品&消费者安全、知识产权、童工、环境等）。

◥ 数据披露要求：

有贸易关系的企业应披露自己是谁以及谁（哪些自然人）代表自己的企业。其中大部分数据可在750多个国家企业注册机构中获取。这些数据披露不仅和企业之间（B2B）的交易目的相关，也和企业向政府（B2G）的报告相关。

◥ 报告要求：

在越来越多的司法管辖区中，企业被要求使用可扩展商业报告语言（XBRL）标准向政府机构报告统计和/或财务以及跨境支付业务数据。报告义务需要主体和客体的高质量数据，以规避合规风险（知识产权、反洗钱、反恐融资、制裁制度及《国际植物保护公约》等）。

5.2软法—公共部门要求：

• 联合国跨国企业准则；

• 经合组织多国跨国企业准则；

• 经合组织对负责任商业行为的尽职调查。

5.3软法——行业/部门要求：

行业/部门协议包括主体和客体数据的要求和规范，例如：

• 国际商会《国际贸易术语解释通则INCOTERMS®2020》；

• 国际商会跟单信用证标准《跟单信用证统一惯例》（UCP 600）及《跟单信用证统一惯例关于电子交单的附则》（版本2.0）（eUCP）；

• 国际商会《托收统一规则》（URC 522）及《托收统一规则关于电子交单的附则》（版本1.0）（eURC）；

• 国际商会《银行付款责任统一规则》（URBPO）；

• 国际商会世界商会联合会（WCF）原产地证书标准；

• 国际商会《数字贸易交易统一规则草案》（URDTT）；

• 国际商会《国际备用证惯例》（ISP98）；

• 国际物品编码组织（GS1）与供应商产品可靠性相关的、用于海关和消费者保护用途的货物来源/原产地（文件）；

• 跨境支付的主协议或“规则手册”（环球同业银行金融电讯协会<SWIFT>, 欧洲支付委员会, 金融与贸易银行家协会<BAFT>）；

• 沃尔夫斯堡集团：与代理银行关系相关的缓释反洗钱-反恐融资风险的合规原则（问题10）；

• 非政府组织公约，如关于服装、钻石、木材等的公约。

5.4关于商业伙伴之间合同关系的法律要求：

•“谁是谁”和“谁拥有谁”的公共采购和商业采购流程要求；• 国际企业和其他贸易商使用有限数量的法律形式（参见 ISO 20275 ELF<实体法律形式>标准）；

• 这些法律形式有其特定的权利和义务，在所涉司法管辖区的私法和税法（公司税、增值税）中有具体规定。其中一些法律甚至可能在司法管辖区内有所不同（例如，按地区/州）；

• 对于法人实体官员的职能及其公司印章和数字签名，数字化身份识别、认证和授权流程要求其具备明确性和法律确定性。

06企业身份管理系统的建立

国际企业应采取政策，以确保高质量地识别其所交易的商业伙伴（主体）及客体。

公司政策设计需要考虑以下相关主题：

◥ 有效身份识别管理流程的最佳实践是什么？

◥ 客户尽职调查（CDD）和强化尽职调查（EDD）要求；

◥ （仅）法人实体和/或包括其母公司？

◥ 最终受益所有人（UBOs）: 与出口商和进口商相关时；

◥ FATF 40条建议中提及的记录保存程序，以满足政府机构的要求。

国际清算银行《账户开立总指南》对金融机构的账户开立、个人（客户、或受益所有人、或授权签字人）身份识别、代理行及法人实体等都有具体规定。

07全球身份识别系统

身份识别系统分为两类：主体和客体。

7.1现有的主体身份识别系统：

◥ 公共：

• 企业注册系统，基于特定司法管辖区的立法，使用非全球统一的技术标准。有关约750个国家和地区/地方企业注册系统的概述，可在www.gleif.org上获取。这些企业注册系统不一定包括其司法管辖区的所有法律形式。用户对这些企业注册系统的访问权限和可用数据因司法管辖区而异；

• 法人机构识别编码（LEI）ISO（国际标准化组织）17442标准，法律实体及其母公司及最终母公司强制性信息披露的唯一标识符，由全球法人机构识别编码基金会（GLEIF）根据二十国集团及金融稳定理事会（G20-FSB）的授权开发和维护（数据免费，无需任何用户注册）；

• 贸易商识别码（TIN）：世界海关组织制定的贸易商识别码为建立全球唯一的TIN提供技术标准和指导，以便交换经认证经营者（AEO）的主数据和有效识别经济经营者；

• 欧盟（税务暨关税同盟总署）：欧盟所有AEO的经营者注册和识别号码（EORI）；

• 欧盟委员会运输移动总司关于供应链安全的RAKC数据库，用于验证受管制代理人和已知发货人；

• 以及其他。

◥ 私营（非盈利性的）：

• 全球位置码/国际物品编码组织ISO 6532标准编码（GLN/GS1 code ISO 6532），用于识别物流供应链中的合作伙伴；

• 银行识别代码（BIC），由SWIFT（ISO 9362标准）发布，多应用于跨境支付业务中；

• 国际航空电讯集团（SITA）号码，由国际航空运输协会（IATA）为航空业的商业伙伴颁发的编码；

• 货物管理系统（CCSs）：在航空货运供应链中，有23个国家/地区的货运社区系统向货运代理商及其他利益相关者提供CCS特定的电子数据交换-身份编码（EDI-IDs）；

• 互联网+名称与数字地址分配机构（ICANN）编号（企业、政府机构等URL的网站域名注册协议）；

• 网际互连协议（IP）地址：世界互联网+组织（RIPE）负责管理IP地址，其数据库包含网络注册信息，并协调IP地址的IPv4和IPv6标准；

• 以及其他。

◥ 私营（盈利性的，还提供额外的商业信息）：

• 邓白氏编码（DUNS）：

• 穆迪公司（Moody's）；

• 以及其他。

7.2现有的客体身份识别系统（待完成）：

• 国际飞行器登记注册机构（Aviareto），国际移动（飞行）资产登记注册管理机构；

•《劳氏情报》：提供海事信息；

• 国际海事组织编码（IMO number）：国际海事组织发布的船舶注册船东和管理公司的唯一识别码；

• 运输集装箱：ISO 6346，由国际集装箱局发布和注册；

• 车辆识别编码（VIN）: 全球汽车行业使用的唯一代码，用于识别单个机动车辆、牵引车、摩托车、踏板车和轻便摩托车，如ISO 3779标准（内容和结构）和ISO 4030标准（位置和附件）中的定义；

• 国际物品编码组织（GS1）的产品识别码；

• 用于识别产品的ISO 18004 2015标准二维码；

• 国际商会原产地证明书；

• 以及其他。

08全球法人机构识别编码基金会（GLEIF）

2012年，二十国集团（G20）决定建立全球法人机构识别编码体系，并授权金融稳定委员会（FSB）执行该决定。2014年6月，FSB成立了全球法人机构识别编码基金会（GLEIF）。GLEIF受权开发和维护全球LEI（法人机构识别编码）系统。GLEIF接受LEI监督管理委员会及大多数G20-FSB的公共机构和其他一些国家的监督。